作者：蔣紅
四川方法律師事務(wù)所 律師
中國政法大學破產(chǎn)法研究中心 研究員
破產(chǎn)程序中債權(quán)轉(zhuǎn)讓問題的處理
債權(quán)系民事主體之財產(chǎn)，非《合同法》禁止的情形，皆可自由處分。但在破產(chǎn)程序中，債權(quán)人基于其破產(chǎn)債權(quán)獲得清償，也基于破產(chǎn)債權(quán)在破產(chǎn)程序中享有表決權(quán)、監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)等權(quán)利，債權(quán)的轉(zhuǎn)讓勢必會對其他債權(quán)人的權(quán)益甚至整個破產(chǎn)程序產(chǎn)生重大影響。本文將結(jié)合四川省高院《關(guān)于審理破產(chǎn)案件若干問題的解答（第二期）》第五條的第1條和第2條的內(nèi)容對破產(chǎn)程序中債權(quán)轉(zhuǎn)讓需要重點關(guān)注的問題進行簡要探討。
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? ? ? 我國法律并未禁止或限制債權(quán)人在債務(wù)人破產(chǎn)后進行債權(quán)轉(zhuǎn)讓，故債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)之自由不受債務(wù)人是否破產(chǎn)影響，即債權(quán)轉(zhuǎn)讓既可以在債務(wù)人進入破產(chǎn)程序前進行，也可在債務(wù)人進入破產(chǎn)程序后進行。
? ? ? 根據(jù)《合同法》第八十條的規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應當通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力?！眰鶆?wù)人進入破產(chǎn)程序后的債權(quán)轉(zhuǎn)讓，通知管理人即可，即債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知自到達管理人之日起生效。
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? ? ? 以法院受理破產(chǎn)申請為時間點，可分為法院裁定受理破產(chǎn)申請前的債權(quán)轉(zhuǎn)讓和法院裁定受理破產(chǎn)申請后的債權(quán)轉(zhuǎn)讓，因轉(zhuǎn)讓時間不同，在破產(chǎn)程序中的處理有所不同。
（一）法院受理破產(chǎn)申請前的債權(quán)轉(zhuǎn)讓
? ? ? 因轉(zhuǎn)讓行為發(fā)生在法院裁定受理破產(chǎn)申請前，其債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為不影響其他債權(quán)人公平清償之利益?，故其權(quán)利義務(wù)不受影響，在破產(chǎn)程序中無需做特殊安排。
（二）法院裁定受理破產(chǎn)申請后的債權(quán)轉(zhuǎn)讓
? ? ? 若轉(zhuǎn)讓行為發(fā)生在法院裁定受理破產(chǎn)后未申報債權(quán)之前，由新的債權(quán)人向管理人申報債權(quán)；若已經(jīng)向管理人申報債權(quán)后再進行的債權(quán)轉(zhuǎn)讓，只需通知管理人，變更債權(quán)登記即可。
? ? ? 在破產(chǎn)程序中，債權(quán)人享有的受償權(quán)、表決權(quán)以及知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)等權(quán)利均是基于持有對債務(wù)人的債權(quán)，且享有的債權(quán)金額決定債權(quán)人的受償金額以及對表決事項的影響力，故為了避免個別債權(quán)人利用債權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得多受償或者控制表決結(jié)果，需對破產(chǎn)程序中的債權(quán)轉(zhuǎn)讓做出一定的限制。根據(jù)轉(zhuǎn)讓形式的不同，可分為以下三種情形：
? ? ? 1.分割式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓：分割式債權(quán)轉(zhuǎn)讓即一個債權(quán)人將其債權(quán)分割轉(zhuǎn)讓給多個受讓主體的行為。分割式債權(quán)轉(zhuǎn)讓在債權(quán)總金額不變的情況下，將一戶債權(quán)拆分為多戶債權(quán)，增加債權(quán)戶數(shù)，降低分割后的單戶債權(quán)金額。實務(wù)中，若管理人設(shè)定小額債權(quán)且全額清償或高比例清償小額債權(quán)，或是設(shè)定對每戶債權(quán)20萬元以內(nèi)的全額現(xiàn)金清償?shù)?，債?quán)人分割轉(zhuǎn)讓債權(quán)就能獲得更高的清償率，這就打破了破產(chǎn)法的公平原則。分割式債權(quán)轉(zhuǎn)讓，可以增加參與表決的債權(quán)戶數(shù)，若不加規(guī)制，還可能被不當利用以達到不當操縱表決結(jié)果的目的，影響破產(chǎn)程序的推進。
? ? ? 故為避免債權(quán)人利用債權(quán)分割轉(zhuǎn)讓而獲益或影響表決，也為管理人方便處理，可將承接債權(quán)的主體匯總為一戶債權(quán)，計算受償金額時，應確保債權(quán)分割轉(zhuǎn)讓后的債權(quán)受償總額不得高于轉(zhuǎn)讓前原債權(quán)的受償金額，且在行使表決權(quán)時，各受讓人的表決金額可按其受讓債權(quán)金額分別統(tǒng)計，但表決票數(shù)應合計按一票統(tǒng)計，各受讓人的表決票數(shù)為其受讓債權(quán)金額占分割轉(zhuǎn)讓前債權(quán)金額的比例。
? ? ? 2.匯總式債權(quán)轉(zhuǎn)讓：即多個債權(quán)人將其債權(quán)轉(zhuǎn)讓給一個主體，也就是我們通常說的債權(quán)收購。一個主體收購多戶債權(quán)，若對其收購的債權(quán)的表決權(quán)不加限制，則收購方可能利用債權(quán)收購操控債權(quán)人會議表決，損害其他債權(quán)人的利益。故同一主體在破產(chǎn)程序中受讓多個債權(quán)人債權(quán)的，應以受讓人受讓的債權(quán)總額行使表決權(quán)，且僅享有一個表決權(quán)。在分組表決時，若受讓人受讓的債權(quán)類型存在于多個表決組，則在各表決組分別享有一個表決權(quán)。
? ? ? 3.共享式債權(quán)轉(zhuǎn)讓：若轉(zhuǎn)讓時多個主體對同一債權(quán)概括受讓，新債權(quán)人彼此之間不區(qū)分份額，為共有關(guān)系，仍系同一主體，享有一個表決權(quán)。
? ? ? 綜上，基于破產(chǎn)程序的特殊，為保債權(quán)人之公平利益，應根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的不同情形，做不同限制處理。